Список LBMA Good Delivery и Список аффинажных заводов Borsa İstanbul

Перечисляя стандартные необработанные драгоценные металлы, которые допускается покупать и продавать внутри страны, турецкое валютное законодательство (kambiyo mevzuatı) в отношении аффинажных заводов-нерезидентов ссылается на Список аффинажных заводов, публикуемый Borsa İstanbul A.Ş. Этот список, в свою очередь, построен на списке Good Delivery Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов. Так частный стандарт косвенно входит в турецкое законодательство.

Цепочка состоит из трёх звеньев: статья 7 Постановления № 32 «О защите стоимости турецкой валюты» (32 sayılı Karar) Список аффинажных заводов Borsa İstanbul список LBMA Good Delivery. Биржа сама указывает, что её список воспроизводится по лицензии, полученной от LBMA. Эта конструкция — связь, которую юрист, работающий в сфере торговли драгоценными металлами, не должен упускать из виду.

Как законодательство ссылается на список?

Подпункт (a) части 4 статьи 7 Постановления № 32 устанавливает, что внутри страны допускается покупка и продажа только тех стандартных необработанных драгоценных металлов, которые произведены Монетным двором и Государственной типографией (Darphane), аффинажными заводами, получившими от Министерства разрешение на осуществление деятельности (лицензию) (faaliyet izni), и аффинажными заводами-нерезидентами, включёнными в Список аффинажных заводов, публикуемый Borsa İstanbul A.Ş.

Подпункт (e) той же части определяет, у каких участников резиденты Türkiye (Türkiye'de yerleşik kişi) могут покупать эти металлы и каким участникам могут их продавать: банки, аффинажные заводы, получившие от Министерства разрешение на осуществление деятельности, посреднические организации по драгоценным металлам (kıymetli madenler aracı kuruluşu), уполномоченные учреждения (yetkili müessese) и ювелирные предприятия, уполномоченные Министерством торговли. И здесь на стороне производителя действует то же требование о включении в список.

Следовательно, стандартный необработанный драгоценный металл, произведённый иностранным аффинажным заводом, не включённым в список, в части покупки и продажи внутри страны оказывается за пределами круга, признаваемого законодательством. Список — не техническое приложение, а инструмент определения сферы применения.

На чём основан список Биржи?

Список, публикуемый Borsa İstanbul, охватывает аффинажные заводы золота, серебра, платины и палладия и по каждому металлу делит заводы на категории: включённые также в список LBMA Good Delivery, отечественные заводы, не включённые в этот список, включённые в Good Delivery Former List и исключённые из списка аффинажных заводов Биржи.

Собственная оговорка списка также имеет правовое значение: включение аффинажного завода в список не считается заявлением или гарантией LBMA в отношении кредитоспособности этого завода либо поставляемых им товаров и услуг. Список — не гарантия качества, а запись о технической приёмке.

Каковы условия аккредитации Good Delivery?

Аккредитация открыта только для аффинажных заводов, и пять условий должны соблюдаться одновременно. Заявитель должен существовать не менее пяти лет и заниматься аффинажем металла, по которому подаёт заявку, не менее трёх лет.

Второе условие — масштаб производства: годовой объём аффинажа должен составлять не менее 10 тонн для золота и 50 тонн для серебра. Выпуск продукции в форме стандартных слитков не обязателен. Третье условие — финансовое: материальные чистые активы должны быть не меньше эквивалента 15 млн фунтов стерлингов.

Четвёртое условие: структура собственности, финансовое положение и репутация должны отвечать тестам комплексной проверки, применяемым на рынке Loco London. Пятое и последнее условие: заявитель применяет Программу ответственных поставок LBMA. Пока эти пять условий не соблюдены одновременно, положительной оценки заявки ожидать не приходится.

Как устроены процедура и сборы?

Процедура состоит из двух этапов испытаний: этапа, на котором проверяется точность анализа в лаборатории заявителя, и этапа, на котором испытываются собственные слитки заявителя. Сбор за каждый этап уплачивается заранее; если заявитель не переходит к следующему этапу, никакая часть уплаченного сбора не возвращается, но и сбор за следующий этап не возникает.

Помимо сбора за подачу заявки взимается ежегодный сбор за поддержание, и сохранение аккредитации зависит от этого платежа. Сборы пересматриваются ежегодно; сбор за поддержание растёт не меньше чем на уровень инфляции на конец года. До подачи заявки можно приобрести ограниченное количество образцов для самопроверки, чтобы лаборатория проверила собственную точность; если результаты анализа этих образцов не сообщены в течение шести недель, последующая заявка может быть отклонена.

Надзор продолжается и после аккредитации: в рамках проактивного мониторинга проводится отбор образцов под наблюдением, а квалификация аффинажного завода в области анализа пересматривается раз в три года.

Почему Программа ответственных поставок обязательна?

Все аффинажные заводы из списка Good Delivery обязаны соблюдать Программу ответственных поставок LBMA. Программа основана на ежегодном независимом аудите и публичной отчётности; аудит проводят провайдеры заверения, утверждённые LBMA.

Это сфера, совпадающая с практикой в Türkiye. Borsa İstanbul приняла правила, основанные на руководстве OECD по ответственным цепочкам поставок минерального сырья из зон конфликтов и высокого риска (CAHRA). Документы и отчёты, которые аффинажный завод готовит в рамках программы LBMA, и его обязанности по ответственной цепочке поставок в Türkiye питаются из одной и той же базы данных; выстраивать два режима по отдельности — значит нести лишние расходы.

Каковы последствия исключения из списка в Türkiye?

Отдельную категорию списка Биржи составляют аффинажные заводы, включённые в Former List LBMA; эта категория показывает, что аккредитация не является постоянной. Турецкая компания в этом списке — Atasay Kuyumculuk: согласно записи в списке Биржи, она вошла в список LBMA 7 мая 2010 г. и вышла из него 6 апреля 2016 г.

Та же компания исключена и из списка аффинажных заводов Биржи: дата включения в список Биржи — 16 апреля 2009 г., дата исключения — 23 июня 2022 г. По серебру Eti Gümüş A.Ş. вошла в список Биржи 2 сентября 2009 г. и вышла из него 28 марта 2023 г.

Правовые последствия различаются в зависимости от места резидентства аффинажного завода. Продукция отечественного завода, получившего от Министерства разрешение на осуществление деятельности, может покупаться и продаваться внутри страны на основании этого разрешения. Для аффинажного завода-нерезидента основанием служит сам список: исключение из списка Good Delivery может повлиять на его положение в списке Биржи и, следовательно, на возможность покупки и продажи продукции внутри Türkiye. Если в договорах поставки нет условия о сохранении положения завода в списке, этот риск остаётся на покупателе.

Кто из Türkiye включён в список?

В списке Borsa İstanbul в качестве турецких аффинажных заводов золота, включённых также в список LBMA Good Delivery, указаны İstanbul Altın Rafinerisi A.Ş. и Nadir Metal Rafineri San. ve Tic. A.Ş. По серебру в списке значатся те же две компании.

В качестве отечественных аффинажных заводов золота, не включённых в список LBMA, названы Ahlatcı Metal Rafineri, Onsa Rafineri, İsgold Altın Rafinerisi, Gram Altın Pazarlama и Garanti Rafineri ve Maden İşletmeleri; по серебру — Ahlatcı, Onsa и Gram Altın Pazarlama. Среди аффинажных заводов платины и палладия компаний из Türkiye нет.

Что делать?

• При покупке и продаже внутри страны до совершения сделки подтвердите положение аффинажного завода — производителя металла в Списке аффинажных заводов Borsa İstanbul.
• Получите актуальную редакцию списка в Borsa İstanbul; заводы могут переходить из одной категории в другую.
• Включите в договор поставки условие о сохранении положения аффинажного завода в списке в течение срока действия договора.
• Если вы аффинажный завод, до подачи заявки на Good Delivery оцените пять условий в совокупности; если одного не хватает, не рискуйте сбором за подачу заявки.
• Если вы приобрели образцы для самопроверки, сообщите результаты анализа в шестинедельный срок.
• Выстраивайте отчётность по ответственным поставкам под одной крышей с правилами Borsa İstanbul; не создавайте две отдельные системы.
• Исходите в коммерческих оценках из того, что включение в список не считается со стороны LBMA гарантией кредитоспособности.

Предупреждение. Информация в этой статье носит общий информационный характер и не является юридическим заключением. Валютное законодательство и законодательство о драгоценных металлах часто меняются; суммы, ставки, пороговые значения, сроки и даты, приведённые в статье, могут измениться в соответствии с действующим законодательством. Перед каждым обращением и каждой операцией проверяйте актуальную редакцию законодательства. Актуальные тексты доступны на сайте mevzuat.gov.tr.

Источник: Постановление № 32, подп. (a) ч. 4 ст. 7 и подп. (e) ч. 4 ст. 7 · Borsa İstanbul A.Ş., Список аффинажных заводов, чьи слитки, бруски и гранулы могут торговаться на Рынках драгоценных металлов и драгоценных камней · LBMA, About Good Delivery · LBMA, How to apply for Good Delivery accreditation · LBMA, Responsible Sourcing Programme · OECD, Руководство по комплексной проверке ответственных цепочек поставок минерального сырья из зон конфликтов и высокого риска

Связанная страница: Аффинажные заводы