MASAK'tan kiralık hesaplar için şüpheli işlem rehberi

Ne değişti

MASAK, 12.10.2026'da "Kiralık Hesaplarla Mücadele Şüpheli İşlem Bildirimi Rehberi"ni yayımladı. Konu, gerçek veya tüzel kişilere ait hesapların üçüncü kişiler tarafından kullanılması.

Rehber; bu hesapların nasıl temin edilip yönetildiğini, paravan şirketleri ve yasa dışı ödeme–tahsilat altyapılarını anlatıyor. Yasa dışı bahis, dolandırıcılık, aklama, uyuşturucu suçları, terörün finansmanı, yaptırımların aşılması ve hawalada kullanım örnekleri veriyor.

On yükümlü grubu için sektörel risk göstergeleri var: bankalar, ödeme ve elektronik para kuruluşları, kripto varlık hizmet sağlayıcıları, yetkili müesseseler, kuyumcular ve kıymetli maden sektörü, aracı kurumlar, SMMM'ler, YMM'ler, noterler ve avukatlar.

MASAK'ın vurgusu açık: daha çok bildirim değil, daha nitelikli bildirim. Gerçekleşmiş işlemden önce, hesabın fiilen kimin kontrolünde olduğuna ve gerçek faydalanıcıya bakılması bekleniyor.

Dayanak

MASAK duyurusu, 12.10.2026 · 5549 sayılı Kanun ve şüpheli işlem bildirimine ilişkin ikincil düzenlemeler

Niteliği

Rehber yeni bir yükümlülük getirmiyor; mevcut bildirim yükümlülüğünü somutlaştırıyor. Göstergeler tek başına sorumluluk doğurmuyor.

Kimi ilgilendiriyor

Yetkili müesseseler · kuyumcular ve kıymetli maden işletmeleri · bankalar, ödeme ve elektronik para kuruluşları · kripto varlık hizmet sağlayıcıları · aracı kurumlar · SMMM/YMM'ler · noterler · avukatlar

Ne yapmalı

Müşteri kabulünde ve işlem izlemede "hesabı fiilen kim kullanıyor?" sorusunu ayrı bir kontrol adımı hâline getirin. Rehberin kendi sektörünüze ait bölümünü uyum görevlinizle birlikte okuyun ve göstergeleri iç prosedürünüze işleyin.

Hawala rehberinden (11.09.2026) farkı: o rehber izinsiz yürütülen değer transfer zincirini hedef alıyor; bu rehber ise bir hesabın kimin kontrolünde olduğunu soruyor. Göstergeleri ayrı ayrı uygulayın.

→ İlgili sayfa: Regülasyon, Uyum ve Özel Projeler